Bireysel emeklilik sisteminde vergi avantajını nasıl kullanabiliriz?
- Ücretli çalışanlar ücretinin %10′unu, (GVK. Mad. 63/3)
- Yıllık beyanname verenler beyan ettikleri gelirin %10′unu, (GVK. Mad. 89/1) ve asgari ücretin yıllık tutarını aşmamak üzere gelir vergisi matrahından indirebilirler.
- İşverenler yine yukarıdaki limitler çerçevesinde doğrudan gider yazmak sureti ile kurumlar vergisi matrahından indirilebilirler. (GVK. Mad. 40/9)
Yıllık beyannamede indirim konusu yapılacak prim veya katkı payının, beyannamenin ilgili olduğu yıl ile ilişkili olması ve bu yılın sonuna kadar ödenmesi, ücretlere ilişkin indirimde ise ücretin ilgili olduğu ay ile ilişkili olması ve bu aylık dönemin sonuna kadar ödenmiş olması gerekmektedir. (GVK. 256 Sayılı Genel Tebliği)
Emeklilikte uygulanan kesintiler?
- Bireysel emeklilik sisteminden emeklilik hakkı kazanırsanız ( vefat, maluliyet veya tasfiye gibi nedenlerle ayrılanlar da dahil olmak üzere) %5 oranında stopaj ödersiniz. Ancak emekli olma durumunda ödemelerin % 25′i vergiden muaf olduğu için aslında stopaj kesintiniz % 3,75′tir.
- 10 yıl süre ile katkı payı ödemeden sistemden ayrılırsanız toplam birikiminiz üzerinden % 15
- 10 yıl süre ile katkı payı ödemiş olmakla birlikte emeklilik hakkı kazanmadan ayrılırsanız toplam birikiminiz üzerinden %10 stopaj ödersiniz
- Sistemden 56 yaşında emekli olanlar emekli maaşı almak isterlerse hiç bir vergi kesintisine maruz kalmazlar.
Bireysel emeklilik sistemi, Sosyal Güvenlik Kurumundaki gibi sağlık vb. hizmetler de sunacak mı?
Bireysel emeklilik sistemi; birikimlerin toplanması, değerlendirilmesi ve kişiye toplu para ya da maaş ödenmesi esasına dayanmaktadır. Bu sistem, Sosyal Güvenlik Kurumundaki mevcut olan sağlık hizmetlerini sunmamaktadır.
Bireysel emeklilik sistemine katıldıktan sonra Sosyal Güvenlik Kurumunda bulunan haklarım geçerliliğini kaybeder mi?
Hayır. Sosyal Güvenlik Kurumundaki haklarınız devam eder. Bu arada bireysel emeklilik sistemine katkı payı ödeyip ikinci bir emeklilik geliri elde edersiniz.
Bireysel emeklilik sözleşmesinin tarafları kimlerdir?
Emeklilik sözleşmesinin tarafları, medeni hakları kullanma ehliyetine sahip, bireysel emeklilik hesabına katkı yapan veya adına emeklilik hesabı açılan katılımcı ile emeklilik şirketidir.
Kimleri lehdar olarak seçebilirim?
Katılımcı istediği kişi / kişileri lehdar olarak tayin edebilir ve sözleşmede lehdarı / lehdarları belirtir. Lehdarın belirlenememesi durumunda katılımcının vefatı halinde kanuni mirasçılar, lehdar olarak atanır.
Giriş aidatı tutarı neye göre belirlenmektedir?
Giriş aidatı tutarı, brüt asgari ücretin aylık tutarını aşmayacak şekilde emeklilik şirketleri tarafından belirlenmektedir. Giriş aidatı tahsil edilip edilmeyeceği veya nasıl tahsil edileceği emeklilik sözleşmesinde yer alır.
Başka şirketten aktarım yapılabilir mi?
Emeklilik şirketlerinin inisiyatifinde olan aktarımlar için gerekli olan şart, bir emeklilik şirketinde 1 yıl kalmış olmak gereklidir. Eğer bulunduğu şirkette giriş aidatını ödemişse, yeni şirketine geçerken ve sistemden iştira ettiğinde giriş aidatı alınmayacaktır. Ancak giriş aidatı alımadıysa eski şirket giriş aidatını keserek birikimi yeni şirkete gönderir ve 2 iş günü içinde birikim yatırıma yönlendirilmek zorundadır.
SORU:nar planında uygulanan aydatlar ve masraflar nelerdir aylık 130 ytl ile giriş yapıldığında avantajı varmıdır? eğer varsa bu avantajlar nelerdir?
YANIT:
Nar Plan aylık en düşük 130 ytl katkı payı ödemeli bir plandır. Her emeklilik şirketi kendi belirlediği şartlarda giriş aidatı alır. AvivaSA’da Nar Plan için; ilk ödenen 130 ytl kaykı payının 120 ytl’sini ilk aya mahsus giriş aidatı olarak keser ve geri kalan 10 ytl sini yatırıma yönlendirir. Geri kalan giriş aidatı ise ertelenmiş olarak sistemden çıkarken alınır. Bunun dışında yine her emeklilik şirketinin belirlediği, aylık katkı payının üzerinden yapılan yçnetim gider kesintisi vardır. Bu da ödenen miktara göre %6-%3-%1 şeklinde ödenen katkı payı üzerinden alınır.
Avantajı nelerdir?
Kişinin yaşına ve ödeme gücüne bakılarak böyle bir sisteme dahil edilmesi gerekir. 130 ytl ile giren bir müşteri, danışmanının da iyi yönetimiyle fonlardan oladukça kazançlı çıkabilir. Yıl bazında paranın değerini korumak amacıyla yapılan Tüfeye endeksli arttırımlarla da içerdeki para yıllar bazında değerlenmektedir. Ancak yaşı büyük ve emekliliğe yakın müşterilerime ben ara ara kumbara gibi düşündükleri bu sistemi katkı payları haricinde toplu paralarla desteklemelerini önermekteyim.
By: burcu on Haziran 4, 2008
at 9:23 pm
balıkesir ayvalık akbank şubesinden başlattığım emellilik planımı iptal ettirmek istiyorum
YANIT:
Deniz Hanım, iptal için ister herhangi bir akbank şubesine gidebilir isterseniz de 444 11 11 Müşteri İlişkilerini arayabilirsiniz. Ama iptal için sizden bir Bireysel emeklilik ayrılma talep formu doldurmanız ve herhangi bir fax numarası vermenizi isteyecekler. Yakınınızda bir fax yoksa benim tavsiyem herhangi bir akbank şubesine giderek finansal danışman bulmanızdır.
By: deniz karagül on Ağustos 4, 2008
at 10:33 am